노후대비와 절세 목적으로 연금 계좌에 가입하려는 사람들이 늘어나고 있다.
하지만 막상 가입하려고 각 금융사들의 상품 정보를 살펴보는 순간 ‘내가 가입하려는 연금 계좌가 이게 맞나..?’라는 의문이 들 수밖에 없다.
그건 연금 상품의 종류가 워낙 다양하기 때문에..
연금의 종류는 위와 같다.
어차피 공적연금은 회사원이던 공무원이던 교직에 있던 나라를 지키던, 직업에 맞춰 반강제적으로 가입하기 때문에 패스하도록 하자.이제 남은 건 퇴직연금과 개인연금인데 이 모두의 종류와 특징에 대해서 포스팅하기엔 글의 양이 너무 방대해지니 오늘은 이 중에서 가장 선호도가 높은 연금저축펀드 계좌에 대해 포스팅해 보도록 하겠음. 연금저축펀드
■ 가입대상연령 제한 없이 누구나 가능증권사에서 가입할 수 있는 연금저축펀드는 보험사의 연금저축보험이나 은행의 연금저축신탁과 달리 가입자 스스로가 자산을 운용할 수 있다는 장점이 있어 최근 많은 사람들이 추천하는 연금 계좌다.
그뿐만 아니라 세액공제 혜택도 있어 연말정산에 절세 혜택까지 누릴 수 있음!
■ 세액공제 한도한도액: 연 400만 원*총 급여액이 1.2억 원을 초과하거나 종합소득 금액이 1억 원을 초과하는 경우 연 300만 원 적용공제율: 16.5% 적용*근로 소득이 5,500만 원을 초과하면 13.2%의 공제율이 적용연금저축펀드는 1년에 400만 원까지 세액공제 혜택을 받을 수 있다.
근로 소득이 5,500만 원 이하일 때 적용되는 공제율은 16.5%로 400만 원 이상을 납입하면 66만 원의 세액공제 혜택을 볼 수 있음. 하지만 만 50세 이상 가입자의 경우 20~22년 납입분에 한해 한도가 600만 원까지 증액되니 동일한 공제율을 적용하면 99만 원까지 혜택을 볼 수 있다.
간혹 소득공제용 연금저축을 찾고 계신 분들도 있는데 현재 우리나라에 그런 상품은 없다.
애초에 소득공제랑 세액공제는 서로간의 개념이 다름.
국세청에서 발표한 21년 귀속 연말정산 안내문을 보면 연 72만 원 한도 내에서 개인연금 계좌 납입액의 40%는 소득공제가 적용된다고 나와 있어 ‘국세청에서 된다는데 님은 왜 안된다고 함? 장난침?’이라고 말할 수 있지만 이건 2000년 12월 31일 이전에 개설한 계좌에 한해서 적용되는 내용이라 현재 가입하려는 분들은 이러나저러나 세액공제임.. ㅎ ■ 연간 납입한도1,800만 원■ 수령 조건 및 방법수급 개시 연령: 만 55세 이상가입 기간: 5년 이상수령 방법: 일시금 지급 or 연금 지급연금 수령 최소 기간: 10년연금저축펀드의 납입 한도는 연간 1,800만 원이다.
노후대비에 올인하지 않는 한 한도가 적은 편은 아니지만 연봉 1억 원 이상의 고소득자 분들이나 자본적 여유가 많은 분들에게는 다소 아쉬운 한도일 수 있다.
때문에 추가 절세 혜택을 누리고 싶다면 ISA 계좌를 함께 사용하는 것을 추천드림.그리고 납입금을 수령하기 위해서는 가입 기간 5년 이상에 만 55세 이상이라는 나이 요건을 충족해야 하니 현실적인 조언을 하자면 아직 20대와 30대 초반인 분들은 가입할 필요가 없다.
차라리 활용 가능한 자본을 축적해 하루라도 빨리 집을 사는 게 더 이득일 것.잊지 말자 대한민국은 부동산 불패신화의 나라라는 걸.. 앞서 연금저축펀드의 수령 방법을 일시급 지금과 연금 지급 형식이 있다고 했는데 수령 방식에 따라 적용되는 세금에 차이가 있다.
■ 연금 지급 세금세액공제를 적용받지 않은 금액에 한해서는 비과세가 적용되고 공제를 받은 금액과 계좌를 운용하면서 발생한 수익의 경우 연간 연금액이 1,200만 원 이하일 때는 연금 소득세(3.3~5.5%)만 부담하면 된다.
보통 은행 이자나 주식 배당소득세가 15.4%라는 걸 감안하면 확실히 세율이 낮긴 함.앗 그리고 연간 연금액이 1,200만 원을 넘으면 초과분은 종합소득 과세 대상으로 분류되니 참고하시면 됨!
■ 일시금 지급 세금마찬가지로 세액공제를 받지 않은 금액에 대해서는 비과세가 적용되지만 공제를 받은 금액과 운용 수익에 한해서는 16.5%의 기타 소득세가 발생한다.
때문에 세금 면에서 본다면 연금 지급이 우월하다고 할 수 있음. 마치며오늘은 개인연금 중 하나인 연금저축펀드에 대해 알아봤는데 연말정산시 받을 수 있는 공제 혜택과 연금 수령시 적용되는 비과세 혜택을 고려하면 추천할 만한 계좌임에는 틀림없으니 절세에 관심 많은 분이라면 가입하는 것을 추천드린다.
앗, 그리고 기존에 가입되어 있지만 목돈이 필요해 출금을 원하시는 분들을 위해 간략하게 설명드리자면 공제 혜택을 받지 않은 납입 원금에 한해서는 자유롭게 출금할 수 있으나 연말정산 이후 공제가 적용된 돈이나 운용하면서 발생한 수익을 출금할 때는 16.5%의 기타 소득세를 부담해야 하니 이 점 꼭 알아두시길!